Главная категория > Правовые вопросы
Чеки коррекции и возвраты...
SergeyD:
--- Цитата: pavel_net от 08/02/2019 11:09:49 ---вопрос в том, а надо ли это делать ?
--- Конец цитаты ---
В первом налоговом переоде 19 года на чеки и НДС в них никто внимания обращать не будет. Расчёт налогов должна делать бухгалтерия по данным документов. Если платёж фактически был сделан в 18 году, то налог по нему уже должен был быть посчитан и оплачен в положенные сроки (точнее бухгалтера знают - там всякая заморочка с отгрузкой и т.п.). Если тогда эти деньги не были проведены, то в этом году только 20% НДС будет. А на разницу либо продавец скидку делает (как-бы) покупателю, либо берёт с покупателя доплату.
GeorgSerg:
--- Цитата: pavel_net от 08/02/2019 11:09:49 ---тэг 1179 номер документа основания коррекции
--- Конец цитаты ---
В реквизитах «дата документа основания для коррекции» (тег 1178) и «номер документа основания для коррекции» (тег 1179) указывается дата и номер документа, на основании которого формируется чек коррекции.
Законодатель ( как обычно, впрочем) не озаботился точным определением упомянутого "документа". Следовательно, разбирая по косточкам по полочкам, имеем 2 случая
1 По предписанию ФНС - это официоз, нарушение обнаружено при прочесывании БД серверов, зафиксировано "где-то" (?), теги от ККТ не нужны
2 Самостоятельно - теги тем более не нужны, самопальные "документы" остаются у клиента.
Вывод - для прикрытия клиентского тухеса актировать, сохранять , копии с уведомлениями - в ИФНС
уведомить ИФНС через личный кабинет nalog.ru о факте неприменения ККТ письмом, а при формировании чека коррекции указать в комментарии в качестве основания реквизиты письма (с)
--- Цитата: pavel_net от 08/02/2019 11:09:49 ---сумму налога ,исходя из расчета для 18%, вопрос в том, а надо ли это делать ?
--- Конец цитаты ---
письмо ФНС от 13.12.2018 № ЕД-4-20/24234 , тезисно в прицепе
masterkkt:
В случае формирования кассового чека коррекции в отношении расчета, ранее произведенного без применения ККТ, такой фискальный документ должен содержать (помимо обязательных реквизитов самого кассового чека коррекции) реквизиты, соответствующие расчету, который был произведен без применения ККТ (дата, наименование товара, работы, услуги, адрес расчета и другие реквизиты в соответствии с приказом ФНС России от 09.04.2018 N ММВ-7-20/207@ "О внесении изменений в приложение N 2 к приказу Федеральной налоговой службы от 21.03.2017 N ММВ-7-20/229@").
Обращается внимание, что вышеуказанная схема применения кассового чека коррекции допустима при использовании пользователем форматов фискальных документов версии 1.1.
GeorgSerg:
--- Цитата: masterkkt от 08/02/2019 14:24:41 ---вышеуказанная схема применения кассового чека коррекции допустима при использовании пользователем форматов фискальных документов версии 1.1.
--- Конец цитаты ---
== > > которая "с треском стухла", не успев появиться .
Формат А4, в винтажную рамочку и на стену - Чек коррекции - зло ! Мир праху его !
drfaust:
--- Цитата: GeorgSerg от 08/02/2019 14:59:30 ---Формат А4, в винтажную рамочку и на стену - Чек коррекции - зло ! Мир праху его !
--- Конец цитаты ---
Не, просто добавят "чек коррекции маркированного кода" или ещё к-нить фигню.
Навигация
Перейти к полной версии