Главная категория > Инкотекс

Выбор НДС 20% в 2026 году

<< < (2/4) > >>

GeorgSerg:
Вообще - то говоря, вопрос "тяжёлый" -  становиться консультантом и брать на себя ответственность не наш профиль. Наилучший вариант для клиента, как мне кажется, отправить запрос своему ОФД, будет или нет в 2026 году блокировка чеков с НДС 20 при расчете по кредиту за 2025 год. Слишком расплывчатые определения от ФНС .
СпойлерСитуация 3️⃣: Авансовые платежи с отсрочкой реализации
Часто товар оплачивается авансом до 2026 года, но отгружается в 2026 году. Вот правила:
При получении авансового платежа ДО 01.01.2026:
✅ Указываем признак способа расчета (тег 1214) — значение 1 или 2 (ПРЕДОПЛАТА / ПРЕДОПЛАТА 100%)
✅ Ставка НДС — 20/120 (действовавшая в момент получения платежа)
Если часть авансов получена в 2026 году до отгрузки:
✅ Указываем ставку НДС — 22/122 (действующая на эту дату)
При отгрузке товара в 2026 году:
✅ Указываем признак способа расчета (тег 1214) — значение 4 (ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ)
✅ Ставка НДС — 22%

⚠️ Внимание! Если клиент не доплатит разницу НДС (2%), то при реализации исходим из того, что договорная цена уже содержит НДС. Рассчитываем его по ставке 22/122.

Ситуация 4️⃣: Товар отгружен в 2025, оплачен в 2026
Это происходит при реализации товара в кредит:

✅ При отгрузке товара (ДО 01.01.2026):
- Формируем чек на предмет расчета без его оплаты
- Ставка НДС — 20%
✅ При получении оплаты (в 2026 году и позже):
- Формируем чек оплаты кредита
- Ставка НДС — 20%

SkaT:

--- Цитата: GeorgSerg от 24/12/2025 18:58:12 ---Вообще - то говоря, вопрос "тяжёлый" ...

--- Конец цитаты ---
А чего в нём тяжелого?
"Ситуация 4" - описана во всех методиках ФНС, с однозначным трактованием, НДС должен быть 20%.

GeorgSerg:
Я всего лишь "пуговицы пришивал" (c) ответил на вопрос . А так, если вы уверены на все 100, что клиент правильно все поймет и сделает, то ваше право, как решать.

SkaT:

--- Цитата: GeorgSerg от 24/12/2025 19:32:51 ---Я всего лишь ответил на вопрос "пуговицы пришивал" (c). А так, если вы уверены на все 100, что клиент правильно все поймет и сделает, то ваше право, как решать.

--- Конец цитаты ---
Сейчас вопрос не в том, кто и что понял, и я в этом вопросе ни чего не решаю, так как завод судя по всему уже всё решил, так как по их словам:

--- Цитировать ---... 01.01.2026 г., начиная с этой даты по ставкам 20%,20/120 доступны только "возврат" и "коррекция возврата".
--- Конец цитаты ---
И "оплаты кредита" в этом списке нет.

GeorgSerg:

--- Цитата: SkaT от 24/12/2025 19:50:01 ---И "оплаты кредита" в этом списке нет
--- Конец цитаты ---
Ну что ж, придется процитировать самого себя

--- Цитата: GeorgSerg от 24/12/2025 18:58:12 ---Вообще - то говоря, вопрос "тяжёлый"
--- Конец цитаты ---
Засим позвольте откланяться и пожелать как вам, так и кассирам удачи в новом 2026 году.
"Владелец ККТ должен быть в постоянном изумлении.." (c), Салтыков – Щедрин

Навигация

[0] Главная страница сообщений

[#] Следующая страница

[*] Предыдущая страница