Главная категория > Правовые вопросы
Деятельность турфирм
stonyx:
На обслуживании у нас находится много касс турфирм. Бухгалтера задают нам вопросы что и как делать. Сегодня написал обращение на сайте ФНС с просьбой дать рекомендации с моим видением описанной ситуации (текст ниже). Может быть у кого-нибудь есть какие-то другие мысли как Ромашка должна бить чеки?
Ну и, если кому-то будет интересно, когда придёт ответ, то могу разместить здесь (если не забуду).
--- Цитировать ---На странице https://kkt-online.nalog.ru/ в разделе Методические указания ФНС размещает рекомендации по формированию фискальных документов. Прошу дать рекомендации по туристическому виду деятельности.
ООО "Ромашка" (турагент) является Агентом. Физическое лицо Иванов приходит в офис ООО "Ромашка" и оплачивает наличными "Турпутёвка в Сочи" от туроператора "Лютик", ИНН поставщика 1231231231 в размере 10000 руб. Как я понимаю при этом должен пробиваться чек: Наименование поставщика "Лютик", ИНН поставщика 1231231231, Наименование предмета расчета "Турпутёвка в Сочи", Признак предмета расчета "Платёж", Признак способа расчета расчёта "Предоплата 100%", Сумма по чеку наличными 10000.
На следующий день тот же турист передумывает и решает вместо Сочи ехать в Крым. За этим приходит в офис ООО "Ромашка" и доплачивает 5000 руб., причем туроператором будет уже ООО "Роза".
Нужно ли делать чек Возврат прихода на 10000 руб.(так как меняется Наименование предмета расчета и Агентские реквизиты), при том что физически деньги туристу не возвращаются, а идут в зачёт новой путёвки?
На какую сумму пробивать чек Прихода (Наименование поставщика "Роза", ИНН поставщика 4564646901, Наименование предмета расчета "Турпутёвка в Крым", Признак предмета расчета "Платёж", Признак способа расчета расчёта "Предоплата", Сумма по чеку наличными 15000. (правильно ли я выбрал реквизиты).
Нужно ли в принципе в чека с предоплатой указывать Агентские реквизиты?
Через неделю турист Иванов садится в автобус и отправляется в путешествие в Крым. В этот момент ООО "Ромашка" обязана сделать чек Полный расчет, и так как передать бумажную версию чека передать туристу невозможно, то отправить чек на почту. Правильно ли я понимаю что реквизиты чека в этом момент должны быть такими: Наименование поставщика "Роза", ИНН поставщика 4564646901, Наименование предмета расчета "Турпутёвка в Крым", Признак предмета расчета "Услуга", Признак способа расчета расчёта "Полный расчет", Сумма по чеку предоплатой 15000.
Прошу дать методические указания с целью не нарушения ФЗ-54 о применении ККТ.
--- Конец цитаты ---
tridentxp:
--- Цитата: stonyx от 01/08/2019 17:40:42 --- Бухгалтера задают нам вопросы что и как делать.
--- Конец цитаты ---
за последние 2 года свистоплясок я уже выработал устойчивый павловский рефлекс отправлять всех умников к налоговикам, и себе башку не захламлять. ибо технарь я, а не юрист и бух.
SkaT:
--- Цитировать ---...так как передать бумажную версию чека передать туристу невозможно, то отправить чек на почту...
--- Конец цитаты ---
Где-то я подобное уже слышал...
- А теперь ты за ним ещё пол дня бегать будешь.
- Зачем?
- А чтобы чек отдать.
Зачем почтой чек отправлять? Менеджеру нужно за туристом в Крым ехать.
А потом бухгалтеру ещё задвоения сумм в отчетах о продажах разгребать, сначала предоплаты, потом полный расчет... и всё это в выручке...
И ещё, когда турист садится в автобус/поезд/самолёт - это ещё не факт окончательного закрытия тура, т.к. по дороге могут быть изменения чего угодно. Соответственно указывать в чеке название тура/отеля/страны преждевременно, пока он от тудова не вернулся. И "полный расчёт" - пока не вернулся делать рановато. В ФЗ ведь сказано, что пока не известна номенклатура, в чеке она не указывается.
SergeyD:
--- Цитата: SkaT от 01/08/2019 18:08:05 ---А потом бухгалтеру ещё задвоения сумм в отчетах о продажах разгребать, сначала предоплаты, потом полный расчет... и всё это в выручке...
--- Конец цитаты ---
Думаю, это уже в ПО заложено должно быть. В 1с есть?
У нас народ говорит «а пошли они все» и выбивает обычные чеки. Хотя у них как раз ситуация с тремя чеками вырисовывается... На налогах это никак не скажется, хотя и нарушение...
stonyx:
1)Виды оплаты кредитом-предоплатой в типовых (розница, бухгалтерия, УТ и т.д.) 1С конечно есть. Правда реквизиты агентов (на сколько я видел) нет нигде, то есть нельзя передать в ККМ телефон и ИНН поставщика. Точнее пару недель назад подключал кассу к БГУ, обнаружил что там есть возможность передавать платёжного агента, но просто "агента" из типовых 1С не встречал нигде.
https://its.1c.ru/db/metbud81#content:6695:hdoc:_toc473042111
2)Задвоения сумм в отчетах (во всяком случае в отчётах нормальных ОФД) не произойдёт, так как выбираются разные виды оплаты: наличными, безналичными, предоплатой, встречное предоставление и т.д. Например атолы умеют в сменных бумажных отчётах это разделять, при этом некоторые кассы действительно могут всё свалить в 1 строку "приход" (не разбивая по видам оплаты), но так и реквизитов в ФФД таких как сменный и накопительный итог нет.
3)Из видеоролика на сайте эвотора к приложению "Встречное предоставление" узнал (для изначального вопроса к ФНС о возврате), что возврат делать нужно, только видом оплаты "Встречное предоставление" на все 10000, а потом пробивать чек (в Крым) с видами оплаты "наличными" 5000, "Встречное предоставление" 10000. На мой взгляд вполне логично.
Навигация
Перейти к полной версии